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Corsi interaziendali

ll servizio di tesoreria enti alla luce delle piu’ recenti novita’

19/20 Ottobre 2017 Durata: 2 giorni

Il corso approfondisce gli aspetti legati all’acquisizione e alla gestione del servizio Tesoreria e Cassa degli Enti pubblici da parte della banca, in relazione ai provvedimenti normativi più recenti che impattano sull’operatività delle banche tesoriere, con focus specifici sull’esternalizzazione di attività inerenti i servizi di tesoreria e cassa, sull’armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio degli enti locali (in vigore dal 1° gennaio 2015) e sull’Ordinativo Informatico.


Obiettivi

  • Analizzare il complesso delle operazioni di gestione finanziaria dell'Ente, con particolare riferimento alla gestione dei fondi vincolati
  • Comprendere l'impatto delle novità correlate al sistema dei pagamenti sul servizio di Tesoreria e Cassa
  • Analizzare le possibili modalità operative per un efficace monitoraggio del rischio di credito connesso alle anticipazioni di cassa di tesoreria
  • Identificare i cambiamenti indotti dall'operatività del D. Lgs 118/2011 (“Armonizzazione Bilanci Enti Locali”) sull'attività del tesoriere
  • Identificare le opportunità e le problematiche connesse all'utilizzo dell'ordinativo informatico

Destinatari

Responsabili e addetti dell'Ufficio Tesoreria e Cassa, Legale, Servizi di Pagamento, Organizzazione e Processi.


Programma didattico

Argomenti principali

  • L’attività del tesoriere e la normativa del servizio di Tesoreria e Cassa
  • Acquisizione e cessazione del servizio
  • L’armonizzazione contabile degli enti locali
  • Ordinativo informatico e conservazione sostitutiva
  • Aspetti gestionali del servizio
  • Esternalizzazione di attività inerenti i servizi di Tesoreria e Cassa: problematiche varie

Programma dettagliato

L’attività del tesoriere e la normativa del servizio di Tesoreria e Cassa

  • Struttura del conto del Tesoriere e del conto consuntivo degli Enti
  • La Tesoreria unica tradizionale e la Tesoreria unica mista
  • Le modalità operative di riscossione delle entrate e relative fasi: accertamento, riscossione e versamento
  • La riscossione delle entrate patrimoniali tramite strumenti interbancari
  • Evoluzione della normativa, con particolare riferimento alla gestione dei fondi vincolati e delle altre scritture di evidenza del Tesoriere

Acquisizione e cessazione del servizio

  • Il nuovo Codice degli appalti: principi e applicazioni
  • Procedure di affidamento
  • Struttura dei contratti per il cliente pubblico
  • Aspetti connessi alla gestione del servizio
  • Il rinnovo dei servizi di tesoreria e proroga di contratti scaduti

L’armonizzazione contabile degli enti locali

  • Il D. Lgs. 118/2011 e l’avvio della riforma
  • Gli strumenti dell’armonizzazione e la competenza finanziaria potenziata
  • Gli impatti per la banca tesoriere
  • Il confronto tra il vecchio ed il nuovo TUEL per i servizi di tesoreria

Ordinativo informatico e conservazione sostitutiva

  • Opportunità e problematiche connesse all’utilizzo dell’ordinativo informatico e al servizio di conservazione sostitutiva alla luce delle ultime modifiche normative

Aspetti gestionali del servizio

  • Le anticipazioni di tesoreria - Natura e finalità alla luce dei recenti orientamenti giurisprudenziali
  • Utilizzo in termini di cassa delle somme vincolate: superamento del limite di legge – orientamenti giurisprudenziali
  • Le novità per le banche tesoriere
  • Dissesto finanziario – predissesto: riflessi sull’operatività del tesoriere
  • Il giudizio di conto

Esternalizzazione di attività inerenti i servizi di Tesoreria e Cassa: problematiche varie